一、正面mian回答
1、改变持股模式，个人拥有债权而取得的de利息、股息、红利所得，应ying当缴纳20%个人所得税shui，这种持股方式是现在很多股东的做zuo法，但是这种持股方式shi，税收筹划的空间很小。
2、间接持股的方式shi，自然人通过合伙huo企业间接持股，自然人通过guo有限公司间接持股。
二、分析
分红是股份fen公司在赢利中每年按股gu票份额的一定比例支付给投资zi者的红利，是上市公司对股东的投资回hui报，分红是将当年的收shou益，在按规定提取法定公积金jin、公益金等项目后向股东发放，是股东收益的一种方式。通常chang股东得到分红后会继续投资该企业达da到复利的作用。
三、公gong司分红的条件是什shi么？
1、以当年利润派发现金须满man足；
2、以yi当年利润派发新股除chu满足条件；
3、以盈余公积金jin转增股本除满足条件，对dui于股东分红的具体事项，是需要yao严格规定的程序和要求来进行处chu理的，特别是对于股东的相关事项认定ding，也要由相关部门men来进行合法的认定处理。
股东分红如何合理节税？
投资者入股公司之zhi后就会涉及到股权分配、股权转让rang的问题，而到年底分红hong时则需要缴纳20%的分红税，那na么，股东分红如何才能合he理避税呢？
税务筹划
一、关于股权分红应ying该如何缴税
根据《个人所得税法》一般ban来说企业的税后利润应当分配给股东。而股东取得的利息xi、股息、红利所suo得也应该征收个人所得de税。
股东分红缴税计ji算方法：
1、个人股东按照应ying得红利的20%缴纳个人所得税。
2、从上shang市公司得到的分fen红可以减半缴纳征zheng税。
3、外国人ren取得的红利无论是否为上市公司，都不需要缴税。
4、居民企业从其qi他居民企业取得的de投资分红收益为免mian交税收。
5、境外非居民企业股东从中zhong国居民企业取得2008年及以后的股息，按10%的税率缴jiao纳企业所得税。
二、股东分红避税方法
1、自然人直接持股gu
变更公司股东，按持股的方式分红，这种情qing况下个人所得税的税shui率是20%，相对来说基本的税shui率还是很低的，相关guan的节税效果会很好。
2、设立个人独du资企业
找到一个好的园区注册个人独资企qi业，将分红部分与个ge独企业做成业务往来的方式，这样分红就只用缴纳个独的所得de税了。小规模个独的所得de税率很低，在2020年底之前税率为1%，入驻园区也会有一定的返税政策。
3、按工资形式分发
把分红拆成n月执行，这样适用的累进税率不会那么高，也有you一定的节税空间。
总的来说在纳税人ren避税一定要做到dao合理合法，做好税务筹划。切勿做逃税shui、偷税等违法行为。
公司股东分红如何合理避税？看企业性质：
1.如果是shi企业是有限公司si的话，企业的股东分红是产生利润之后hou，缴纳企业所得税后hou进行交税。也就是意味着股东分fen红和企业所得税是一体的，如果要筹划股东分红就一定ding要从筹划企业所得税开始shi。因为每位股东为公司提供了某项xiang服务，或是技术支持chi，或者为公司拉来大客户，或huo是管理支持，或是企业框架把握等等，均是股东个人为wei企业创造了利润或者为企业长远发展zhan带来咨询建议。那么我们现在zai把股东个人为企业带来的这些管guan理、技术、咨询等等deng转化成一个机构为公司带来的管理li咨询服务，那原本ben公司该分红给股gu东个人的钱转变成公司支付给这个机构gou的服务费用，公对私变成了公对dui公。
那么这个ge机构我们可以设立在国家的税务洼地di，以工作室的形式存在，并bing申请当地园区的税收优惠政策，拿到比较低的核定征收率，实现税率的de转移，足额纳税的情况下xia，完税后总税率是可ke以控制在5.27%以下。这个是把最开始的企业所得税25%以及分红个税20%全部筹划hua的后的税率了，比如450万的金额，筹划前企业所得税shui：112.5万wan；股东分红个税：67.5万；总税shui率40%直接降至5.27%，共交税23.72万。
2.如果是有限合伙的分fen红，还要区分合伙企业的性质，如果有限合伙是纯投tou资类型的，单一性质的结算20%，是无法进行筹划的。但是有些xie地方区域也有一yi些针对于投资性质的合伙huo企业个税的先征后返的政zheng策，但是往往对合伙企qi业的投资额，规模mo大小，母公司的市场影响力li等会有一定的要求。
如果是shi生产经营性质的有you限合伙，可以选择在注册初期就选择给gei予一些政策优惠的地域，有些地方政府fu针对于有限合伙也有相应的税收shou政策优惠，但是在注册的时候hou就要选择好。另外一种就是已经注册的de，已经在生产经jing营的过程中的，可以参考上述有限xian公司的筹划方式，将这笔bi钱进行税率的转移，同样可以达da到5.27%以下的税率。
最后：不管是什么税务筹chou划的方式，直接作用于yu个人的筹划风险都是比较大的de，因为个人是没有资zi产负债表的，是很透明的de。但是将个人转zhuan化为一个机构或者公司，他就有了资zi产负债表，他的作用yong方式就很多，也更容易实施税务wu筹划的手段。
公司股东分fen红，如何处理节税？一、公司股东分fen红，如何合理避税?
所谓的股东分红，就是在zai分"净利润”，它是公司si一年的经营成果的体现。一般净jing利润还要计提法定盈余yu公积，任意盈余公积，弥补以前年度du亏损。
分红，是将jiang税后利润进行分配，在分配pei中，如果股东是自然人会涉及到个ge人所得税(股息红利)，税率为20%，税率并不算suan很低，那么这部分可以如ru何合理避税呢?
注意:企业作为股gu东的(即企业间)分红不需要缴纳na个税。
1合理利用工gong资支出:一定要充分利用工资合理li避税。注意社保bao公积金都有上限标biao准，超标部分就不给你ni抵税的。
2.合理大额消费支出:比如以公司名义购买资zi产(车子)从公司si角度来看，一方面，当期申报增值税shui，可抵扣不少:另一方面，给公司增加jia了不少费用。
而且买了车，还得交保险，加油，和维修费保养等deng，也是不少的费用，这些xie合理的费用支出，可以yi节省不少税的。
3.合理提高员工福利li:从员工来看，员工生活质量提高，可ke调动工资积极性;从公司si来看、增加费用开支，减少利润。
二、两种分配方案an对比
接下来举个小例li子说明一下:
2020年公司实现利润run总额120万。经公司股东会议，税后hou利润全部进行分配。
公gong司股东分红如何合he理节税
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二、两liang种分配方案对比
那么，公司如何分配利润，才能实现税负最zui低呢?
财务部门提出了le两种分配方案:
第一种:采用yong净利润方式，120万元缴纳30万元企业所得税后，90万元净利润以股息、红利的形xing式分配。
第二er种:每月发放工资10万wan元，12个月共计发放120万元，以达到实现节税的目的。
两种方案申报纳税shui情况如下，第一种:公司应纳企业所得税=120*25%=30万元;
股gu东应纳个人所得de税=(120-30)*20%=18万元股东税后收益yi=120-30-18=72万元。
第二种:全quan年共增加工资支出chu=10*12=120万wan元
发放工资后企业利润run总额=120-120=0。于是股东工gong资部分应缴纳个人ren所得税=[(120-0.512)x*45%-18192]=33.108万元，股gu东税后收益=120-33.108=86.892万。
从cong对比看，第二种比第一yi种多收益14.892万元，而且qie以每月发放10万元工资，可降低di企业所得税应税额(例中直接使shi得企业利润为0，也就是公司可ke无需缴纳企业所得de税)。
虽然ran第二种，个税税率lu触及45%的较高边际税率，但是总zong体税负要低于第一种的股息、红hong利的分配税负。
还是要yao从公司自身情况出发，结合具体的de税收政策来定方案。
【1】
【2】
股gu东分红如何合理节税1、自然人通过合he伙企业间接持股：按照税shui法规定分红等要缴纳个人所得税shui，税率为20％；2、自然人通tong过有限公司间接持股：可以提前qian申请税收优惠地区的税收优惠政策方fang式来合理节税避税。符合《企业所得de税法》第26规定的de，自然人分红等可以不bu缴纳税收，有助于yu其进行合理的税务规划hua。根据税法的相关规定应ying缴纳20％的个人所得税，股东分红外wai在数据看起来很hen诱人，但实际扣税shui之后，会缩很大da的水。扣税的这个税率也不bu是很高，最高税率也就jiu是45％，如果收入很高的话，也许比bi用工资薪金方式取得de收入划算。
偷税指的是纳税人在应当履行xing的纳税义务已实shi际发生并且在可ke以确定的情形下，仍采用了虚拟、谎huang报、隐瞒、伪造等卑劣手段，以达到了少缴或者不缴jiao税款的行为。节税shui指的是纳税人在不违反法律的de前提下，从而开展的一系列有you助于降低企业税负的经营管理li方式。因为偷税是违反了国家法律规gui定，所以国家采取了严厉打击的态度，但是节税则是在不违wei背法律规定的，只是在存在zai多种可选择的纳税方案时选择最zui为合适的方式，因yin此是在政策的允许范围wei内的。。
以上文章内容rong就是对怎么规避股东分红个ge人所得税和怎么规避股东分fen红个人所得税问题的介jie绍到此就结束了，希望能够帮助到大da家？如果你还想了解更多duo这方面的信息，记得收shou藏关注本站。
